Introducción
El vale vista, también denominado vale a la vista, es un documento emitido por un banco que representa una suma de dinero previamente entregada por quien solicita su emisión. Se utiliza principalmente para efectuar pagos de montos importantes con mayor seguridad que el dinero en efectivo o un cheque.
Su principal característica es que el banco solo puede emitirlo cuando recibe dinero en efectivo o dispone de fondos efectivos en la cuenta del solicitante. Por ello, el beneficiario tiene mayor certeza de que existen recursos disponibles para su pago. La entidad bancaria puede cobrar una comisión por emitirlo. Comisión para el Mercado Financiero
Contenido
1. Personas que intervienen
- Tomador: persona natural o jurídica que solicita y financia la emisión.
- Banco emisor: institución que recibe los fondos y emite el documento.
- Beneficiario: persona natural o jurídica a cuyo favor se extiende el vale vista.
El tomador y el beneficiario pueden ser la misma persona o personas distintas.
2. Funcionamiento
- El tomador solicita el vale vista al banco.
- Entrega el dinero en efectivo o autoriza el cargo en una cuenta con fondos disponibles.
- Indica el nombre y RUT del beneficiario.
- El banco emite el documento por el monto solicitado.
- El beneficiario puede cobrarlo o depositarlo, cumpliendo las exigencias del banco.
Si se solicita contra un cheque u otro documento en cobro, el banco normalmente no puede entregarlo hasta que esos fondos estén efectivamente disponibles.
3. Tipos de vale vista
Vale vista nominativo o no endosable
Solo puede ser cobrado por el beneficiario identificado en el documento. Es intransferible y ofrece mayor seguridad frente a pérdidas o robos.
Vale vista endosable
Puede transferirse a otra persona mediante endoso, siempre que el documento y las condiciones del banco lo permitan.
Para operaciones importantes, como la compra de una propiedad, suele utilizarse el vale vista nominativo o entregarse en una notaría bajo instrucciones específicas.
4. Principales características
- Se emite contra fondos disponibles.
- Representa una cantidad determinada de dinero.
- Puede emitirse a favor del propio tomador o de un tercero.
- Generalmente no genera intereses ni reajustes.
- Su emisión puede estar afecta a una comisión bancaria.
- Es más seguro que trasladar dinero en efectivo.
- No corresponde a un crédito otorgado por el banco.
- No es lo mismo que un cheque: en el vale vista, los fondos ya fueron entregados al banco.
5. Cobro
Para cobrarlo, el beneficiario normalmente debe presentar su cédula de identidad vigente y el documento original. Si el beneficiario es una empresa, el banco puede exigir que comparezca su representante legal o mandatario con poderes suficientes.
Un tercero también podría cobrarlo mediante un poder aceptado por el banco. Las condiciones concretas pueden variar según la institución.
6. Devolución del dinero al tomador
Si el vale vista fue emitido a nombre del mismo tomador y no ha sido cobrado, el banco puede devolverle los fondos conforme a sus procedimientos.
Cuando fue emitido a favor de un tercero, la devolución no es automática. Normalmente se requiere que el beneficiario declare en el documento “Devuélvase al tomador”, firme el endoso correspondiente o acredite que no aceptó el beneficio. Normativa bancaria de la CMF
7. Pérdida o extravío
En caso de pérdida, robo o deterioro, debe informarse inmediatamente al banco emisor. Dependiendo del tipo de documento, puede ser necesario iniciar un procedimiento especial para acreditar la pérdida y solicitar su reemplazo o pago.
No es recomendable considerar que una simple denuncia o bloqueo telefónico soluciona definitivamente el problema.
8. Caducidad
Los vales vista no deben mantenerse indefinidamente sin cobrar. Cuando una acreencia bancaria permanece sin movimiento o sin cobro durante dos años, puede incorporarse al proceso anual de publicación de acreencias. Desde esa publicación existe un plazo de tres años para reclamarla; transcurrido dicho periodo, los fondos caducan conforme a la Ley General de Bancos. Información sobre acreencias de la CMF
9. Usos habituales
- Compraventa de propiedades.
- Compra de vehículos, maquinarias o equipos.
- Pago de créditos hipotecarios.
- Pago de obligaciones comerciales.
- Entrega de garantías acordadas entre particulares.
- Operaciones realizadas mediante instrucciones notariales.
- Pago de indemnizaciones o transacciones de alto valor.
10. Momento en que se considera pagada una obligación
La sola emisión del vale vista no necesariamente extingue la deuda. En términos generales, el pago se materializa cuando el acreedor recibe el documento o los fondos quedan efectivamente a su disposición.
Este punto es especialmente importante cuando el vale vista queda retenido en una notaría sujeto al cumplimiento de determinadas instrucciones.
Ejemplos prácticos
Ejemplo 1: compraventa de una propiedad
María compra una propiedad por $80.000.000. Solicita al banco un vale vista nominativo a nombre del vendedor y lo deja en una notaría.
La notaría entregará el documento al vendedor una vez inscrita la propiedad a nombre de María en el Conservador de Bienes Raíces. Mientras las instrucciones notariales no se cumplan, la sola emisión del vale vista no significa necesariamente que el vendedor haya recibido el pago.
Ejemplo 2: compra de maquinaria
Una empresa adquiere una máquina por $12.000.000. Para evitar pagar mediante un cheque que podría quedar sujeto a verificación de fondos, solicita un vale vista a nombre del proveedor.
El banco carga inmediatamente los $12.000.000 en la cuenta de la empresa y emite el documento. El proveedor lo recibe y posteriormente lo cobra o deposita.
Ejemplo 3: devolución al tomador
Pedro solicita un vale vista por $3.500.000 a nombre de una empresa, pero la operación comercial se cancela.
Como el beneficiario es una persona distinta del tomador, Pedro no puede recuperar automáticamente el dinero. La empresa beneficiaria deberá autorizar la devolución, normalmente firmando el documento con la indicación “Devuélvase al tomador” o mediante el endoso correspondiente.
Ejemplo 4: registro contable referencial
Una empresa emite un vale vista por $5.000.000 para pagar a un proveedor:
Al momento de emitirlo:
- Debe: Vale vista por entregar — $5.000.000
- Haber: Banco — $5.000.000
Al entregarlo al proveedor:
- Debe: Proveedores — $5.000.000
- Haber: Vale vista por entregar — $5.000.000
La denominación de las cuentas puede variar según el plan contable y el momento en que jurídicamente se entienda efectuado el pago.